Vous avez travaillé quelques années au Japon, cotisé au Nenkin (système de pension japonais), puis vous êtes rentré en France — ou vous envisagez de prendre votre retraite au pays du Soleil-Levant ? Aujourd'hui, vous vous demandez comment fonctionne le système de retraite japonais et comment récupérer vos droits.
La bonne nouvelle : grâce à l'accord de sécurité sociale franco-japonais entré en vigueur en juin 2007, vos périodes de cotisation au Japon ne sont jamais perdues et peuvent être totalisées avec vos trimestres français. La moins bonne : le système japonais a ses propres règles — système à deux étages, âge de départ, calcul des prestations, fiscalité — qui méritent une attention particulière pour optimiser vos droits.
Ce guide vous explique tout : le fonctionnement du système public japonais basé sur le Kokumin Nenkin (pension nationale) et le Kōsei Nenkin (pension des salariés), les conditions d'accès à la pension, le calcul de vos droits, la coordination avec la France, et surtout les stratégies concrètes pour optimiser votre retraite internationale.
Le système de retraite japonais, l'un des plus anciens d'Asie (créé en 1942, réformé en 1961 pour devenir universel), repose sur deux étages obligatoires et un troisième pilier facultatif :
| 1er étage : Pension nationale (Kokumin Nenkin) |
2e étage : Pension des salariés (Kōsei Nenkin) |
3e pilier : Épargne privée (Shiteki Nenkin) |
|---|---|---|
| Le socle universel obligatoire | Retraite complémentaire des salariés | Épargne individuelle facultative |
| Système par répartition géré par le Japan Pension Service (Nihon Nenkin Kikō) | Pension proportionnelle au salaire, gérée également par le Japan Pension Service | iDeCo, plans d'entreprise DC, fonds de pension nationaux |
| Cotisations forfaitaires : ¥17 510/mois (exercice fiscal avril 2025 – mars 2026) | Cotisations proportionnelles : 18,3 % du salaire (9,15 % salarié + 9,15 % employeur) | iDeCo : jusqu'à ¥23 000/mois (salariés), ¥68 000/mois (indépendants) avec avantages fiscaux |
| Pension viagère forfaitaire à partir de 65 ans | Pension viagère proportionnelle aux cotisations versées | Capital ou rente selon le type de plan |
Tous les résidents au Japon âgés de 20 à 59 ans, quelle que soit leur nationalité, doivent être affiliés au système de pension national :
Le système public japonais verse plusieurs types de pensions :
En 2025, le Japon compte environ 40 millions de retraités percevant une pension publique. La pension moyenne du Kōsei Nenkin (pour les salariés) s'élève à environ ¥154 000/mois (≈ 950 €), tandis que la pension nationale seule (Kokumin Nenkin) atteint environ ¥60 600/mois (≈ 375 €). Près de 30 % de la population japonaise a plus de 65 ans, faisant du Japon le pays le plus âgé au monde.
L'âge légal de la retraite au Japon est de 65 ans pour percevoir la pension de base et la pension des salariés à taux plein. Cependant, le système offre une grande flexibilité :
| Option de départ | Âge | Impact sur la pension |
|---|---|---|
| Retraite anticipée (Kuriage) |
60 à 64 ans | Réduction permanente par mois d'anticipation : • Nés avant le 2 avril 1962 : 0,5 %/mois (6 %/an, max -30 %) • Nés après le 1er avril 1962 : 0,4 %/mois (4,8 %/an, max -24 %) |
| ⭐ Âge légal standard | 65 ans | 100 % de la pension |
| Retraite différée (Kurisage) |
66 à 75 ans | Majoration de 0,7 % par mois de report (soit 8,4 % par an, jusqu'à 84 % à 75 ans) |
Source : Japan Pension Service – Conditions de la pension vieillesse
Pour avoir droit à une pension au Japon, vous devez justifier d'une durée d'assurance minimale :
| Type de pension | Durée minimale requise |
|---|---|
| Pension vieillesse de base (Rōrei Kiso Nenkin) | 10 ans (120 mois) Depuis août 2017 — anciennement 25 ans |
| Pension vieillesse des salariés (Rōrei Kōsei Nenkin) | 1 mois minimum de cotisation au Kōsei Nenkin + remplir les conditions de la pension de base |
| Pension d'invalidité (Shōgai Nenkin) | Conditions spécifiques (2/3 des périodes cotisées avant l'invalidité) |
Si vous n'atteignez pas les 10 ans de cotisation au Japon seul, pas de panique ! Grâce à l'accord de sécurité sociale franco-japonais, vos trimestres français peuvent être comptabilisés pour remplir cette condition. Cependant, le Japon ne paiera alors qu'une pension pro-rata, proportionnelle aux années réellement cotisées dans le pays.
Important : Contrairement à d'autres pays, il n'y a pas de minimum de cotisation au Japon pour bénéficier de la totalisation — même quelques mois peuvent compter si vous remplissez les 10 ans au total avec la France.
Depuis avril 2025, la loi sur la stabilisation de l'emploi des personnes âgées (Kōreisha Koyō Antei-hō) impose aux employeurs de :
Réforme des pensions 2025 : Le Pension System Amendment Act adopté en juin 2025 prévoit notamment l'extension de l'âge d'adhésion à l'iDeCo jusqu'à 70 ans (à partir de janvier 2027) et une augmentation des plafonds de cotisation aux plans DC.
Le Japon permet de cumuler travail et pension après 65 ans, mais avec des règles spécifiques :
Spécialistes des retraites obligatoires internationales, nous calculons l'impact précis du timing de départ et identifions la stratégie optimale pour votre situation franco-japonaise.
La pension de base est forfaitaire et proportionnelle à la durée de cotisation, indépendamment des revenus :
Pension annuelle = Pension maximale × (Mois cotisés ÷ 480 mois)
La pension des salariés est proportionnelle aux revenus et s'ajoute à la pension de base. Le calcul est complexe :
Pension annuelle ≈ Salaire mensuel moyen × Taux d'acquisition × Mois cotisés
| Paramètre | Valeur (exercice fiscal 2025) |
|---|---|
| Cotisation mensuelle Kokumin Nenkin | ¥17 510/mois (≈ 108 €) Avril 2025 – mars 2026 |
| Taux de cotisation Kōsei Nenkin | 18,3 % du salaire (9,15 % salarié + 9,15 % employeur) |
| Plafond de cotisation Kōsei Nenkin | Salaire mensuel : ¥650 000/mois (grade 32) Bonus : ¥1 500 000/mois |
| Pension de base maximale (40 ans) | ¥831 700/an (≈ ¥69 308/mois) |
| Pension moyenne des salariés (base + Kōsei) | ≈ ¥154 000/mois (≈ 950 €) |
| Pension moyenne Kokumin Nenkin seul | ≈ ¥60 600/mois (≈ 375 €) |
Les pensions japonaises sont revalorisées chaque année selon un mécanisme complexe :
📌 Revalorisation 2025 : Les pensions ont augmenté de +1,9 % en avril 2025 (2,3 % de hausse des salaires – 0,4 % d'ajustement macroéconomique).
Contrairement à la France (12 mensualités) ou à l'Espagne (14 mensualités), les pensions japonaises sont versées 6 fois par an, tous les deux mois pairs (février, avril, juin, août, octobre, décembre), le 15 du mois. Chaque versement couvre les deux mois précédents.
En cas de décès de l'assuré, le conjoint survivant avec enfants à charge ou les orphelins peuvent bénéficier d'une pension de réversion :
| Bénéficiaire | Montant annuel (2025) | Conditions |
|---|---|---|
| Conjoint avec 1 enfant | ¥1 071 000/an (≈ 6 630 €) |
Enfant de moins de 18 ans (fin de l'année fiscale) ou invalide de moins de 20 ans |
| Supplément par enfant | +¥234 800 (2e enfant) +¥78 300 (3e et suivants) |
Même conditions |
Condition importante : La pension de survivants de base n'est versée qu'au conjoint avec enfants à charge. Un conjoint survivant sans enfant ne peut prétendre qu'à la pension des salariés (s'il y a droit).
Le système actuel comporte des différences selon le sexe du conjoint survivant :
Le ministère de la Santé japonais travaille à une réforme visant à égaliser progressivement ces conditions (projet de loi attendu courant 2025-2026).
Source : Japan Pension Service – Survivors' Pension
L'accord de sécurité sociale entre la France et le Japon, signé le 25 février 2005 et entré en vigueur le 1er juin 2007, permet de :
Source : CLEISS – Accords de sécurité sociale France-Japon
Chaque pays effectue son propre calcul :
Exemple : Marie, carrière France-Japon
Chaque pays verse sa pension à partir de son propre âge légal. Comparaison France-Japon :
| Pays | Âge légal (génération 1962) |
|---|---|
| France | 62 ans et 6 mois (réforme 2023) |
| Japon | 65 ans |
Conséquence : Si vous prenez votre retraite française à 62 ans et 6 mois, vous ne percevrez la pension japonaise qu'à 65 ans — soit une période de 2 ans et 6 mois où vous ne percevez qu'une seule pension.
Plusieurs options s'offrent à vous pour faire face à cette période de transition :
Le bon choix dépend de votre situation personnelle : montant des pensions, autres revenus, projets de vie. Faites une simulation personnalisée.
💰 Le « Lump-Sum Withdrawal Payment » : récupérer ses cotisations
Si vous êtes étranger et quittez définitivement le Japon sans avoir acquis le droit à une pension, vous pouvez demander le remboursement forfaitaire de vos cotisations (dans les 2 ans suivant votre départ).
Conditions :
Montant du remboursement : Calculé selon un barème fixe, plafonné à 60 mois de cotisation (même si vous avez cotisé plus longtemps).
Fiscalité : Une retenue à la source de 20,42 % est prélevée sur le Kōsei Nenkin (remboursable sur demande via un représentant fiscal au Japon). Pas de retenue sur le Kokumin Nenkin.
⚠️ Attention : Si vous demandez le remboursement forfaitaire, les périodes correspondantes ne pourront plus être utilisées pour la totalisation avec la France. Réfléchissez bien avant de faire ce choix !
Source : Japan Pension Service – Lump-sum Withdrawal Payments
Selon la convention fiscale franco-japonaise (signée en 1995, modifiée en 2007), les pensions de sécurité sociale sont imposables exclusivement dans le pays de résidence du bénéficiaire.
| Votre situation | Où êtes-vous imposé ? |
|---|---|
| Résidant en France, percevant une pension japonaise du Nenkin | En France uniquement |
| Résidant au Japon, percevant une pension française | Au Japon uniquement |
| Pension publique de fonctionnaire français (État) | En France uniquement |
Si vous résidez en France et percevez une pension japonaise :
La règle dépend de votre affiliation à l'assurance maladie française :
| Votre situation | CSG/CRDS sur pension japonaise ? |
|---|---|
| Vous percevez uniquement une pension japonaise (pas de pension française) | NON — Exonéré si non affilié à la CPAM |
| Vous percevez aussi une pension française (même minime) | OUI — Jusqu'à 9,1 % (CSG 8,3 % + CRDS 0,5 % + CASA 0,3 %) |
Pourquoi ? Si vous percevez une pension française, vous êtes affilié à la CPAM. Dans ce cas, vos pensions étrangères sont également soumises aux prélèvements sociaux français.
Si vous résidez au Japon, vos pensions (française et japonaise) seront imposées selon le système japonais :
| Tranche de revenus imposables | Taux marginal (national) |
|---|---|
| 0 – ¥1 950 000 | 5 % |
| ¥1 950 000 – ¥3 300 000 | 10 % |
| ¥3 300 000 – ¥6 950 000 | 20 % |
| ¥6 950 000 – ¥9 000 000 | 23 % |
| ¥9 000 000 – ¥18 000 000 | 33 % |
| ¥18 000 000 – ¥40 000 000 | 40 % |
| Plus de ¥40 000 000 | 45 % |
Note : À cela s'ajoutent l'impôt local (~10 %), les cotisations d'assurance maladie et d'assurance dépendance (kaigo hoken).
L'iDeCo (個人型確定拠出年金) est l'équivalent japonais du PER français, un plan d'épargne retraite individuel à cotisations définies :
Le Pension System Amendment Act de juin 2025 prévoit des changements majeurs :
Source : Ministry of Health, Labour and Welfare – Pension Reform Overview (PDF)
Bien que ce ne soit pas un produit de retraite à proprement parler, le NISA est un compte d'épargne défiscalisé populaire au Japon :
Spécialistes des retraites obligatoires internationales, nous analysons vos droits au Japan Pension Service, le timing optimal et la coordination avec vos régimes français.
Analyser mes droits japonais →Grâce à l'accord franco-japonais, vous pouvez déposer une demande unique auprès de l'organisme de votre pays de résidence, qui coordonnera avec l'autre pays.
Si vous résidez en France :
Si vous résidez au Japon :
Depuis 2022, la gestion de la retraite au Japon s'est fortement digitalisée. La My Number Card (マイナンバーカード) permet d'accéder facilement à :
Si vous vivez encore au Japon, faites votre My Number Card avant de partir — elle facilite considérablement les démarches à distance.
Le Yen a connu une forte volatilité ces dernières années. Une pension de ¥150 000/mois peut représenter 900 € ou 1 100 € selon le cours du moment.
Le système de retraite japonais, avec ses deux étages obligatoires (Kokumin Nenkin et Kōsei Nenkin), offre une structure claire où chaque année de cotisation compte. Bien que les montants soient modestes comparés à d'autres systèmes, l'accord de sécurité sociale franco-japonais garantit que vos droits sont préservés et peuvent être totalisés.
Les points clés à retenir :
Vous avez cotisé au Japon ? Nous maîtrisons le Japan Pension Service. Que vous ayez 3 ans ou 25 ans de cotisation, nous vous accompagnons sur vos régimes obligatoires :
Japan Pension Service (日本年金機構)
Ministry of Health, Labour and Welfare
CLEISS – Accord franco-japonais de sécurité sociale
BOFiP – Convention fiscale France-Japon
National Tax Agency Japan
Infos Locales au Japon
Article publié par Retraite Internationale — Février 2026
Cet article a une vocation informative et ne constitue pas un conseil fiscal ou juridique personnalisé. Les informations sont basées sur la législation en vigueur au moment de la rédaction. Consultez un professionnel pour votre situation particulière.