Vous avez travaillé quelques années au Royaume-Uni, cotisé au National Insurance, puis vous êtes rentré en France — ou vous envisagez de prendre votre retraite outre-Manche ? Aujourd'hui, vous vous demandez comment fonctionne le système de retraite britannique et comment récupérer vos droits.
La bonne nouvelle : grâce à l'Accord de commerce et de coopération (TCA) et à l'Accord de retrait (Withdrawal Agreement), vos périodes de cotisation au Royaume-Uni peuvent être totalisées avec vos trimestres français pour ouvrir vos droits. La moins bonne : le système britannique a ses propres règles — minimum de 10 qualifying years, âge de départ en hausse progressive vers 67 ans, particularités post-Brexit — qui méritent une attention particulière pour optimiser vos droits.
Ce guide vous explique tout : le fonctionnement de la State Pension britannique, les conditions d'accès, le calcul de vos droits, la coordination avec la France après le Brexit, et surtout les stratégies concrètes pour optimiser votre retraite internationale.
Le système de retraite britannique, l'un des plus anciens au monde (les premières pensions d'État datent de 1909), repose sur plusieurs piliers :
| 1er pilier : State Pension | 2e pilier : Workplace Pension | 3e pilier : Personal Pension |
|---|---|---|
| Le pilier principal et universel | Retraite d'entreprise obligatoire | Épargne individuelle facultative |
| Système forfaitaire géré par le Department for Work and Pensions (DWP). | Auto-enrolment obligatoire depuis 2012 (cotisations définies principalement). | Personal Pension, SIPP (Self-Invested Personal Pension). |
| Cotisations National Insurance : 8 % salarié (puis 2 % au-delà UEL) + 13,8 % employeur. | Cotisation minimale totale : 8 % du salaire (5 % employé + 3 % employeur). | Déduction jusqu'à 100 % des revenus (plafonné à £60 000/an). |
| Pension forfaitaire basée sur les qualifying years. | Capital ou rente selon le contrat — accès dès 55 ans (57 ans en 2028). | Flexibilité totale : retrait en capital, rente ou drawdown. |
Depuis le 6 avril 2016, un nouveau système simplifié s'applique. Les deux systèmes coexistent :
En 2025/26, le montant maximum de la New State Pension est de £230,25 par semaine. Pour l'année 2026/27, ce montant passera à £241,30 par semaine grâce à la revalorisation de 4,8 % au titre du Triple Lock.
L'âge de la retraite au Royaume-Uni est actuellement de 66 ans pour les hommes et les femmes. Il est en cours d'augmentation progressive vers 67 ans entre 2026 et 2028.
| Date de naissance | Âge de la retraite | Date d'accès à la pension |
|---|---|---|
| Avant le 6 avril 1960 | 66 ans | Déjà atteint |
| 6 avril – 5 mai 1960 | 66 ans et 1 mois | Mai – Juin 2026 |
| ⭐ 6 juillet – 5 août 1960 | 66 ans et 4 mois | Novembre 2026 |
| 6 septembre – 5 octobre 1960 | 66 ans et 6 mois | Mars 2027 |
| 6 février – 5 mars 1961 | 66 ans et 11 mois | Janvier 2028 |
| 6 mars 1961 et après | 67 ans | Mars 2028 et après |
Pour avoir droit à une New State Pension, vous devez justifier d'un minimum d'années de cotisation validées (qualifying years) :
HMRC a admis des erreurs massives sur les dossiers des personnes (principalement des femmes) ayant pris des pauses pour élever des enfants entre 1978 et 2010.
Le HRP permettait de protéger vos droits. Si vous avez vécu au UK et élevé des enfants, vérifiez que vos années HRP sont bien comptabilisées. Des milliers de Françaises pourraient récupérer des milliers de livres d'arriérés.
Si vous avez été aidant familial (carer) au Royaume-Uni (au moins 20h/semaine), vous pouvez avoir droit à des Carer's Credits qui comptent pour votre pension, même sans avoir travaillé.
Si vous n'atteignez pas les 10 ans de cotisation au UK seul, vos trimestres français peuvent être comptabilisés grâce aux accords de coordination. Le Royaume-Uni paiera alors une pension proportionnelle aux années réellement cotisées sur son territoire.
Entre 1978 et 2016, les salariés pouvaient être « contracted out » du régime de pension complémentaire de l'État (SERPS/S2P). Vous payiez moins de National Insurance, mais votre employeur cotisait à un régime d'entreprise.
Si vous avez été contracted out, même avec 35 ans de cotisation, vous ne toucherez pas le maximum sans racheter des années post-2016. Votre pension sera réduite par une « Contracted Out Pension Equivalent » (COPE).
Vérifiez vos anciens bulletins de paie : si la ligne National Insurance comporte les lettres D, E, L, N ou O, vous étiez contracted out.
Le système britannique est forfaitaire : le montant dépend du nombre d'années de cotisation, pas du niveau de salaire.
| Année fiscale | New State Pension (max.) | Basic State Pension (max.) | Revalorisation |
|---|---|---|---|
| 2024/25 | £221,20/semaine | £169,50/semaine | + 8,5 % |
| 2025/26 | £230,25/semaine | £176,45/semaine | + 4,1 % |
| ⭐ 2026/27 | £241,30/semaine | £184,90/semaine | + 4,8 % |
Le gouvernement britannique revalorise la State Pension chaque année selon le plus élevé des trois critères : la croissance des salaires, l'inflation, ou 2,5 % minimum.
15 qualifying years, départ à 67 ans en 2026. Montant max : £241,30/sem. Pension de Sophie : (15 / 35) × £241,30 = £103,41/semaine. Soit environ £5 377/an (~6 300 €/an).
Depuis 2017, la Widow's Pension a été remplacée par le Bereavement Support Payment (BSP).
| Type de prestation | Montant (2026/27) | Durée max. |
|---|---|---|
| BSP - Taux standard (sans enfant à charge) |
Capital : £2 500 + £100/mois |
18 mois |
| BSP - Taux majoré (avec enfant à charge) |
Capital : £3 500 + £350/mois |
18 mois |
La demande de BSP doit être faite dans les 3 mois suivant le décès pour obtenir le capital initial complet. Après 21 mois, il n'y a plus aucun droit.
Depuis le Brexit, deux textes encadrent la coordination des droits :
Dans les deux cas, le principe de totalisation s'applique : vos trimestres français et britanniques sont combinés pour l'ouverture des droits. Chaque pays verse sa propre pension proportionnelle.
L'âge légal en France est de 62 ans et 6 mois (génération 1962), tandis qu'au Royaume-Uni il est de 67 ans. Cela crée un tunnel de trésorerie de 4 ans et 6 mois.
Contrairement à d'autres pays, la State Pension ne peut pas être anticipée. Il faut utiliser votre épargne privée ou différer le départ français.
Ce document permet de transférer vos droits à l'assurance maladie. Demandez-le à votre CPAM (si départ au UK) ou au DWP (si retour en France) avant votre déménagement.
Selon la convention fiscale franco-britannique, la pension est imposable dans le pays de résidence. Si vous résidez en France, votre State Pension est soumise au barème progressif français.
Pour éviter la double imposition, vous devez demander à HMRC de verser votre pension brute. Remplissez le formulaire « France-Individual » (FD5) pour obtenir un « NT Code » (No Tax).
Si vous percevez aussi une pension française, vous êtes affilié à la CPAM. Dans ce cas, votre pension UK sera soumise à la CSG/CRDS (jusqu'à 9,1 %) en France.
La pension est versée en GBP (£). À 1,20 €/£, £12 548 = 15 058 €. À 1,10 €/£, cela tombe à 13 803 €. Le risque est intégralement supporté par le retraité.
Au UK, vous pouvez retirer 25 % de votre pension privée en franchise d'impôt. Mais si vous êtes résident fiscal français, cette somme sera imposable en France.
De même, transférer un SIPP vers un PER français est quasi impossible sans une taxe punitive de 25 % (QROPS) depuis 2017.
Vous pouvez racheter des années manquantes via les Voluntary National Insurance Contributions :
À partir du 6 avril 2026, les règles se durcissent pour les expatriés : il faudra avoir vécu 10 ans au UK, et seule la Classe 3 (plus chère) sera disponible. Agissez avant cette date !
L'opportunité de racheter des années remontant à 2006 s'est définitivement refermée le 5 avril 2025. Désormais, on ne peut remonter que sur les 6 dernières années fiscales.
Contrairement à l'UE, vous devez demander votre pension à chaque pays séparément. La demande UK se fait via l'International Pension Centre.
Vous n'êtes pas obligé de prendre votre State Pension à l'âge légal. Le report augmente votre pension d'environ 5,8 % par an.
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GOV.UK – State Pension
GOV.UK – Benefit and pension rates 2026 to 2027
CLEISS – FAQ Brexit
Article publié par Retraite Internationale — Mars 2026.
Ce document est informatif et ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal personnalisé. Pour une analyse adaptée à votre situation, prenez rendez-vous.